连云港企业办理境外投资备案

连云港企业办理境外投资备案，需遵循相关政策和流程。以下是详细解析：

一、境外投资备案的定义

境外投资备案（ODI）是指在境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

二、办理境外投资备案的作用

顺利备案后，企业能够以合法合规的方式完成境内资金出境，保证后续境外资金顺利返程回国；打通境内外资产流通的合法渠道，有利于境内外企业优化资源配置，更好地帮助企业在境外上市；新设立的最终目的企业还可享受境外的税收优惠，节约运营成本。

三、备案条件

符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。成立时间不满一年的企业，由于无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资真实性要求：需具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性。

财务要求：最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，且净资产回报率高于5%，同时资产负债率低于70%。

四、申请流程

境外投资备案涉及到商务部门、发改委以及外汇管理局三个部门。

首先，企业需向连云港市商务局和连云港市发改委提交备案申请。连云港市商务局负责整体审批企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》；连云港市发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。

之后，根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

整个流程耗时约2-3个月，办理成功后会得到两份分别由商务部门和发改委颁发的证书，即《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。

需注意，如果是涉及敏感行业或投资金额较大的项目，无论项目投资金额大小，一律提交商务部和发改委进行核准。

五、申请资料

境内部分文件准备包括：主申请公司的营业执照，章程等注册文件；

主申请公司股东层面的营业执照，章程/合伙协议等相关材料；

审计报告，财报；

境外投资真实性承诺书；

资金到位证明；

个人完税凭证（如需要）；

其他（不同部门审批要求）。

境外部分文件准备：对外投资交易结构图；

境外公司注册文件，股东注册证书，并购协议等；

项目公司介绍（产业、经营范围、客户群、所持技术等）；

其他投资人情况（如需要）；

签署的协议（如需要）。

投资相关文件：境外投资备案申请表；

项目可行性报告；

项目尽职调查报告；

收购项目情况介绍书。

具体资料可能因项目情况而有所不同，建议企业在办理前详细咨询当地商务部门和发改委。

六、办理指南

办理地点：连云港市政务服务中心1号楼二楼发展和改革委员会b034号窗口（连云港市海州区凌洲东路9号）。

受理标准：服务对象为企业法人、事业法人、其他组织；投资额在1亿美元以下的项目，申报材料基本齐备，即进行备案工作。

办理材料：境外投资真实性承诺书；

涉及银行融资的，提供银行出具的含融金额的意向书；

投标、并购或合资合作项目，提交中外方签署的意向书或框架协议；

公司董事会决议或出资决议；

投资主体最新经审计的财务报表；

追溯至最终实际控制人的投资主体股权框架图；

投资主体营业执照；

备案申请表、申报文件（申请人自备）。

办理流程：复核审查步骤提出的决定意见。经确认申请材料齐全，符合法定形式的，应当决定予以受理。申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当一次性告知申请人需要补正的全部内容。

办理时限：法定办结时限20个工作日。

审批结果：备案通知书。

法律依据：《中华人民共和国行政许可法》《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）《国务院关于投资体制改革的决定》（国发〔2004〕20号）《国务院关于发布政府核准的投资项目目录（2016年本）的通知》（国发〔2016〕72号）。

七、注意事项

时间规划：备案流程涉及多个环节和部门，企业需提前规划时间，确保按时完成各项申报工作。

材料准备：认真准备申报材料，确保材料的真实性和完整性。如有需要，可聘请专业的财务顾问、法律顾问及国际税务