湖北宜昌企业办理中长期外债备案审核申请流程

准备申请材料：

发行人基本概况，包括名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等；

业务情况，涵盖发行人所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势，主营业务范围、经营状况及发展战略（含境外业务）等；

财务情况，包含营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析，最近三年境外发债情况和境外债务存量情况，最近三年及最近一期主要财务数据及合并资产负债表；

外债发行的必要性和可行性分析，说明债券发行对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构等的重要意义，以及发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合有关国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向，还有风险管控、债务偿还的可行性分析等；

外债发行方案概要，要有发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划（如有）以及董事会决议等内容；

外债资金用途，详细说明发债资金投向概况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等（相关文件可通过附件形式提交）；

偿债保障措施，从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面分析偿债保障措施；

外债发行计划，主要包括发行预期及时间表等；

申请材料要求一式三份、以企业信头纸打印，并加盖公章；此外，除继续要求借用外债主体和担保主体提供最近三年及最近一期财务报告外，申请主体也需要提供该项财务报告；就企业过往中长期外债申请情况，除继续要求提供过往中长期外债获批文件及相应额度使用情况外，还需要提供信息报送情况；对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函；针对新申请事项及变更事项申请，申请材料目录中均要求专业机构出具法律意见和真实性承诺函。

提交申请：向国家发改委提交申请材料。目前所有外债备案均需向国家发改委提交申请，具体提交至政务大厅（2号窗口）。由于地方企业前往国家发改委现场提交备案申请多有不便，外债备案申请也可通过邮寄方式，寄送至国家发改委政务大厅2号窗口。

审核受理：国家发改委在收到备案登记申请后5个工作日决定是否予以受理。

审核过程：自受理之日起3个月内（受理期仍保持为5个工作日），国家发改委在外债总规模限额内进行审核，对符合规定的审核登记申请，出具《企业发行外债备案登记证明》；对不符合规定的审核登记申请，出具不予审核登记书面通知，并说明不予审核登记的理由。

外债发行后信息报送：外债（包括贷款类外债）发行后，需在每期发行结束后10个工作日内，向国家发改委报送发行信息，发行信息直接报送至国家发改委外资司国外贷款处。在《企业借用外债审核登记证明》有效期届满后10个工作日内，报送相应的外债借用情况；每年1月末和7月末前5个工作日内，登录国家发展改革委门户网站“政务服务”频道报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，企业应及时报送有关信息。

需要注意的是，具体流程可能会根据实际情况和政策的变化而有所调整，建议在办理前详细咨询当地的发改部门或相关专业机构，以确保申请顺利进行。同时，企业应确保申请材料的真实性、合法性和完整性，并严格按照相关规定使用外债资金，遵守外债风险管理和事中事后监管的有关要求。

另外，《企业中长期外债审核登记管理办法》于2023年2月10日起施行，该办法实施后，企业原先依据《国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》（发改外资〔2015〕2044 号）获得的《企业借用外债备案登记证明》仍旧有效，企业应当按照所获得的《企业借用外债备案登记证明》借用外债，并按照新办法有关要求遵守外债风险管理和事中事后监管的有关规定。