安徽企业中长期外债备案审核办理指南一、前期准备

1.明确外债需求

1)确定借款金额、期限、利率、用途等关键要素。

2)对资金用途进行详细规划和论证，确保符合国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向。

2.评估企业自身状况

1)分析财务状况，包括营运能力、盈利能力、现金流量状况和偿债能力等，以证明企业具备足够的偿债能力。

2)审查信用状况，确保企业无不良信用记录，或对可能存在的问题有合理的解释和改善措施。

二、申请材料准备

1.基本材料

1)企业营业执照副本及复印件。

2)公司章程及修正案（如有）。

3)经审计的近三年财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以全面反映企业的财务状况。

2.外债相关材料

1)借款意向书或借款协议草案，应包含借款金额、期限、利率、还款方式、担保方式等主要条款。

2)外债资金使用计划和还款计划，详细说明资金的具体投向和各期还款资金来源。

3)关于外债风险和偿债能力的分析报告，深入分析企业面临的外债风险及应对措施，评估偿债能力。

4)企业决策层关于借用外债的决议文件，如董事会决议、股东会决议等，体现企业内部对借债的决策过程和同意意见。

3.其他可能需要的材料

1)若涉及担保，需提供担保方的相关材料，如营业执照、财务报告、担保协议等。

2)对于申请境外发行债券的，需提供承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函。

3)专业机构出具的法律意见和真实性承诺函。

三、申请流程

1.在线申报

1)登录相关外债备案申报系统（具体系统可咨询当地发展改革部门）。

2)填写企业信息和外债备案申请表，确保信息准确无误。

3)上传准备好的申请材料电子版，注意文件格式和大小要求。

2.提交纸质材料

4)将系统生成的申请表及相关纸质材料，加盖企业公章。

5)报送至企业所在地的市发展改革委指定的受理窗口。

3.受理与审查

6)受理窗口对申请材料进行初步审查，如材料齐全且符合要求，予以受理；否则，一次性告知需补充或修改的内容。

7)相关部门对企业的申请进行深入审核，包括外债规模合理性、资金用途合规性、偿债能力可靠性等方面。

8)审核过程中，如有需要，部门会与企业进行沟通，企业需及时回应并提供补充材料或解释说明。

4.获得批复

9)审核通过后，企业将获得外债备案批复文件。

10)企业应仔细阅读批复文件的内容和要求，严格按照规定使用外债资金。

四、后续事项

1.资金使用

按照批复要求使用外债资金，确保资金用途符合规定，不得擅自改变资金用途。

建立资金使用台账，记录资金的收支情况，以备后续检查和审计。

2.信息报送

按时还本付息，履行偿债义务。

定期向相关部门报送外债使用情况报告和财务报表，一般为每年报送一次，具体要求根据当地规定执行。

3.重大事项报告

如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，企业应及时报送有关信息。

五、注意事项

申请材料务必真实、准确、完整，否则可能影响备案审批，甚至可能导致企业承担法律责任。

密切关注国家和地方外债管理政策的变化，确保申请符合zui新的政策要求。

在申请过程中，如有疑问或遇到困难，及时与当地发展改革委或相关机构咨询沟通。

对于集团公司或有多个子公司的企业，需关注集团整体外债规模管理的相关规定和要求，若集团已开展试点，要确保本企业的外债申请在集团备案的外债规模范围内。

企业应加强外债风险管理，制定完善的风险防范措施，提高自身的抗风险能力。