重要！中长期外债备案登记申请流程的合规要求

1.主体资格合规：

(1)合法存续与独立法人：企业必须是依法设立且合法存续的独立法人实体，具备独立承担民事责任的能力，这是进行外债备案登记的基本前提。

(2)良好的组织机构：拥有健全且运行良好的组织机构，包括明确的部门设置、合理的人员配置以及有效的内部管理机制，以确保企业能够正常开展经营活动和管理外债事务。

(3)股东及控制人合规：企业的控股股东、实际控制人近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形。

2.申请材料合规：

(1)材料真实准确完整：企业应确保所提交的材料真实、准确、完整，不得有隐瞒、虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。例如，财务报表需经过专业审计且真实反映企业财务状况，外债合同需明确借款金额、利率、期限、还款方式、担保方式等重要条款。

(2)按要求提供相关材料：根据规定准备齐全各类材料，如企业基本情况介绍（包括营业执照、组织机构代码证、税务登记证等基础证照，以及企业章程、内部决议文件等）、经审计的近三年财务报告、融资计划、还款能力证明、项目可行性研究报告（若外债用于特定项目）、担保合同（若有担保措施）等。

3.资金用途合规：

(1)符合正面导向：外债资金的使用应符合国家政策导向，聚焦主业，支持国家重大战略、实体经济发展，如用于企业的生产经营扩张、技术升级改造、项目投资建设等。

(2)遵守负面清单：不得违反我国法律法规；不威胁、不损害我国国家利益和经济、信息数据等安全；不违背我国宏观经济调控目标；不违反我国有关发展规划和产业政策；不新增地方政府隐性债务；不得用于投机、炒作等行为。

4.申请流程合规：

(1)线上注册申报：自 2020 年 11 月 1 日起，企业需进入国家发展改革委指定的网络系统进行注册和登录，按照系统要求完整、准确、如实地填报相关信息，并上传备案材料。

(2)线下材料提交：完成线上填报后，将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交。提交的材料需与线上申报的内容保持一致。

(3)按时报送信息：企业在借用每笔外债后 10 个工作日内，需通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息；每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内，报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。

5.变更事项合规：完成外债审核登记后若发生需调整的情形，如拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化等，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请。