企业办理ODI备案的申请材料有哪些？

企业办理 ODI 备案的申请材料

企业办理对外直接投资（ODI）备案，需要准备一系列详尽的申请材料，这些材料是相关部门审核企业境外投资资格和项目可行性的重要依据。以下为您详细介绍所需的各类申请材料：

企业基础材料

营业执照副本

营业执照副本是证明企业合法经营身份与主体资格的关键文件。企业需提供清晰的复印件，确保上面的各项信息，如企业名称、经营范围、注册地址、法定代表人等都清晰可辨。同时，复印件必须加盖企业公章，以确认其真实性和有效性。

组织机构代码证副本、税务登记证副本

组织机构代码证副本明确了企业在组织管理体系中的身份标识，税务登记证副本则反映了企业的纳税情况。这两份证件都需要在有效期内，并且提供的复印件同样要加盖企业公章。虽然在 “三证合一” 后，部分地区这两个证件已与营业执照合并，但在一些特定情况下，仍可能需要单独提供相关证明，企业应根据实际要求准备。

法定代表人身份证明

法定代表人身份证明用于证明企业决策代表的身份。通常提供法定代表人的身份证或护照复印件等，复印件需清晰展示法定代表人的照片、姓名、身份证号码或护照号码等关键信息，同样要加盖企业公章。

企业章程及最新修正案

企业章程是企业的基本组织和运营规则，它规定了企业的组织架构、股东权利与义务、决策程序等重要事项。提供最新的企业章程及修正案，能够让审核部门了解企业的内部治理结构和运营机制，确保企业的境外投资行为符合自身的组织规则和决策程序。

投资主体相关材料

股东身份证明

股东身份证明是明确投资主体权益结构的重要材料。若股东为自然人，需提供其身份证或护照复印件，清晰显示个人身份信息，并加盖企业公章（如果是由企业提交申请）。若为法人股东，除了提供其营业执照副本复印件外，还可能需要提供法人股东的公司章程、法定代表人身份证明等相关文件，以全面展示法人股东的基本情况和决策机制。这些材料有助于审核部门了解投资主体的股东构成和背景信息。

股权结构说明

企业需要提供一份详细的股权结构说明，清晰展示从最终实际控制人到各级股东的股权关系和持股比例。这可以通过绘制股权结构图的方式呈现，图中应标注每个股东的名称、持股比例、出资方式等信息。股权结构说明能够帮助审核部门了解企业的产权归属和控制关系，评估投资主体的稳定性和合法性。

审计报告

提供企业近一年或几年（根据具体要求）经审计的财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。审计报告应由具有资质的会计师事务所出具，能够真实、准确地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况。审核部门会通过分析审计报告中的各项财务指标，如资产负债率、净资产收益率、流动比率等，评估企业的财务实力和投资能力，判断企业是否具备开展境外投资的经济基础。

投资项目相关材料

境外投资备案表

企业需填写境外投资备案表，该表涵盖了境外投资项目的基本信息，如投资目的地、投资方式（新设、并购、参股等）、投资金额、经营范围、经营期限等。企业应按照实际情况准确填写备案表中的各项内容，确保信息真实、完整。

项目可行性研究报告

项目可行性研究报告是对境外投资项目的全面分析和论证。报告应包括项目背景、市场分析、技术方案、财务预测、风险评估等内容。在市场分析部分，要对投资目的地的市场需求、竞争状况、市场潜力等进行详细调研和分析；技术方案部分需说明项目所采用的技术是否先进、可靠；财务预测部分要对项目的投资成本、运营成本、收入、利润等进行合理预测，并计算投资回收期、内部收益率等财务指标；风险评估部分要识别项目可能面临的政治风险、经济风险、市场风险、法律风险等，并提出相应的应对措施。可行性研究报告是审核部门判断项目是否可行的重要依据。

投资协议或合同

如果是新设境外企业，需提供企业设立的章程；若是并购项目，则需提供并购协议或合同。这些文件明确了投资各方的权利和义务、股权结构、利润分配方式、治理机制等重要事项，是规范投资行为和保障各方权益的法律依据。投资协议或合同应符合中国和投资目的地国家（地区）的法律法规，条款内容应清晰、明确、合理。

资金来源证明

企业需要提供资金来源证明，以说明用于境外投资的资金来源合法合规。常见的资金来源证明包括银行存款证明、股东出资证明、融资协议等。如果资金来源于企业的自有资金，应提供银行存款证明等相关文件；若为股东出资，需提供股东出资的决议和资金到位证明；如果是通过融资获得资金，要提供融资协议、贷款合同等材料，证明资金的来源和可获得性。

投资环境分析报告

投资环境分析报告是对投资目的地国家（地区）的政治、经济、法律、文化等方面的综合分析。报告应评估当地的政治稳定性、经济发展状况、法律法规政策、税收政策、劳动力市场、文化差异等因素对投资项目的影响。通过对投资环境的深入分析，企业可以更好地了解投资目的地的风险和机遇，为项目的顺利实施做好准备，同时也为审核部门提供参考，帮助其评估项目的可行性和风险。

其他可能需要的材料

特殊行业资质证明

如果投资项目涉及特殊行业，如能源、矿产、金融、电信等，企业可能需要提供相关的行业资质证明文件。例如，能源领域的勘探开发资质证书、金融行业的经营许可证等。这些资质证明文件是企业从事特定行业境外投资的必要条件，审核部门会根据相关行业规定对企业的资质进行审核。

境外合作伙伴资质证明

如果企业在境外投资项目中有合作伙伴，可能需要提供合作伙伴的资质证明文件，如营业执照、公司章程、业绩证明、信用报告等。这些材料可以帮助审核部门了解合作伙伴的基本情况、经营能力和信用状况，评估合作的可行性和风险。

承诺书

企业可能需要签署一些承诺书，如真实性承诺书、合规经营承诺书等。真实性承诺书要求企业承诺所提供的所有申请材料真实、准确、完整，不存在虚假陈述或隐瞒重要信息的情况；合规经营承诺书则要求企业承诺在境外投资过程中遵守中国和投资目的地国家（地区）的法律法规，合法合规经营。

企业办理 ODI 备案时，务必确保所有申请材料的真实性、完整性和准确性。不同地区和不同类型的投资项目可能会有一些细微的差异，企业应根据当地相关部门的具体要求，仔细准备各项申请材料，以顺利完成备案手续。