保山企业中长期外债备案需要准备哪些文件？

一、企业基础资料

营业执照副本：提供清晰的复印件并加盖企业公章，用以证明企业的合法注册和经营资格，上面的企业名称、统一社会信用代码、经营范围、注册资本、成立日期、法定代表人等信息需清晰可辨。

公司章程：提供原件或加盖企业公章的复印件，全面体现企业的组织结构、运营规则、股权结构、股东权利与义务等关键内容，为备案审核提供企业组织架构方面的依据。

法定代表人身份证明：准备法定代表人身份证复印件，若不是法定代表人亲自办理备案事宜，还需提供授权委托书和被授权人身份证明，明确办理备案的责任主体及代理人权限。

二、财务相关资料

经审计的财务报表：提供企业近三年及最近一期的经审计的财务报表，涵盖资产负债表、利润表、现金流量表等，这些报表应由具有资质的会计师事务所出具审计报告，全面、准确地反映企业财务状况和经营成果，以便审核部门评估企业的偿债能力和财务健康程度。

外汇收支情况表：详细说明企业的外汇收入和支出情况，展示企业的外汇资金流动状况，让审核部门了解企业在外汇管理方面的能力和现状。

还款能力证明材料：可提供银行出具的授信额度证明，体现银行对企业信用和偿债能力的认可；或提供担保函，说明有第三方愿意为企业外债提供担保；也可以提供企业未来的收益预测、项目的预期现金流等，多维度证明企业具备偿还外债的能力。

企业信用报告：由专业的信用评估机构出具，真实反映企业的信用状况，包括过往的借贷记录、还款情况、是否存在违约等信息，帮助审核部门判断企业的信用风险。

三、外债相关文件

外债申请书：详细阐述外债的用途，如用于购置先进生产设备、研发新产品、拓展市场渠道等；明确借款金额、期限，如借款 5000 万美元，期限为 5 年；说明还款来源，如企业的经营现金流、未来项目收益等；并阐述外债对企业发展的重要意义，如助力企业扩大生产规模、提升市场竞争力等。

外债借款合同或协议：提供正本及中文翻译件（若合同为外文），合同中需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款，例如借款利率为年利率 5%，按季度付息，本金在借款期限届满时一次性偿还，用途为投资新建生产基地，适用中国法律等。

资金用途说明：具体说明外债资金的使用计划和流向，若用于特定项目，还需提供项目的可行性研究报告。可行性研究报告应包括项目概况，如项目名称、建设地点、建设规模等；市场分析，分析项目产品或服务的市场需求、竞争状况等；技术方案，介绍项目采用的技术路线、工艺流程等；投资估算，估算项目的总投资及资金来源；经济效益分析，预测项目的盈利能力、投资回收期等。

项目批准文件：如项目备案、核准或审批文件等，证明项目的合法性和合规性，表明项目符合国家和地方的相关政策、规划要求。

四、内部决策文件

股东决议或董事会决议：提供证明企业申请中长期外债已经过内部决策程序同意的相关会议记录或决议文件的原件或加盖企业公章的复印件，明确记载会议时间、地点、参会人员、决议事项等内容，体现企业内部对借用外债的决策过程和同意意见。

五、其他材料

担保文件：若外债有担保措施，需提供担保合同，明确担保方式、担保范围、担保期限等内容；同时提供担保人的资质证明及信用状况等相关材料，如担保人的营业执照、财务报表、信用报告等，以评估担保的有效性和可靠性。

风险评估报告：对企业外债可能面临的风险进行全面评估，包括汇率风险，分析汇率波动对还款成本的影响及应对措施；利率风险，评估市场利率变动对企业利息支出的影响及防范策略；信用风险，分析外债提供方的信用状况及违约风险应对方法等，并提出相应的风险防控措施，如运用金融衍生工具进行套期保值等。

《境内机构外债信息表》与《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》：按照外汇局要求准确填写，如实反映企业外债信息和风险状况，为外汇管理部门监管提供数据支持。