哈尔滨企业境外投资备案的审核流程介绍

在全球化经济浪潮中，越来越多的哈尔滨企业积极布局海外市场，开展境外投资活动。境外投资备案作为企业合法 “走出去” 的重要前置程序，其审核流程严谨且规范，涉及多个政府部门的协同审查。以下将详细介绍哈尔滨企业境外投资备案的审核流程。

发改委审核环节

项目分类与申报路径：境外投资项目分为核准类和备案类。对于非敏感类项目，实行备案管理；而涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目，则需进行核准。敏感国家和地区主要包括与我国未建交的国家、受联合国制裁的国家，以及处于战争、内乱状态的国家和地区等。敏感行业涵盖武器装备的研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒，以及《境外投资敏感行业目录》中明确规定的行业。哈尔滨企业需依据项目性质，选择合适的申报路径。若投资项目属于非敏感类，企业应向黑龙江省发展和改革委员会提交备案申请；若为敏感类项目，则需向国家发展和改革委员会申请核准。

申请材料提交：企业向发改委提交的申请材料丰富多样，主要包含：

项目备案申请表：需在线填写生成，详细阐述项目基本情况，如投资背景、投资内容、投资规模、预期收益等。

投资主体注册登记证明文件：如企业营业执照，用以证明投资主体的合法身份。

境外投资真实性承诺书：企业承诺投资行为真实、投资资金来源合法合规。

项目情况说明：深入剖析投资项目的必要性、可行性以及对国内经济社会发展的影响等。

企业董事会决议或相关出资决议：体现企业内部对境外投资项目的决策过程和决策结果。

证明投资资金来源真实合规的文件：如近期财务报表、银行存款证明、银行授信文件等，明确资金的来源渠道和可靠性。

投资项目所在国家（地区）的投资环境分析评价报告：可由企业自行编制，也可委托专业机构出具，全面评估投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境因素。

审核流程与时间节点：省发改委在收到企业申请材料后，会迅速展开初审工作，一般在 5 个工作日内完成。若材料存在不齐全或不符合法定形式的情况，将一次性告知企业需要补正的内容。初审通过后，进入正式审核阶段，审核时间通常为 7 - 10 个工作日，具体时长会根据项目的复杂程度有所波动。审核通过的项目，省发改委将出具《境外投资项目备案通知书》；若项目未通过审核，企业可根据反馈意见进行整改后重新提交申请。

商务部门审核环节

备案与核准界定：商务部门同样对境外投资实行 “备案为主、核准为辅” 的管理模式。敏感类项目需核准，非敏感类项目备案即可。企业需准确判断自身投资项目的性质，以便正确开展申报工作。

随后，在线填报《境内主体信息表》和《境外投资备案表》。

材料上传与审核：企业需以 pdf 格式扫描、上传一系列备案材料，主要包括：

《境外投资备案表》：需企业加盖公章，确保信息准确无误。

境外投资真实性承诺书：强化企业对投资真实性的责任承诺。

营业执照复印件：清晰呈现企业的合法经营身份。

相关董事会决议或出资决议：展示企业内部决策依据。

对外投资设立的企业章程：明确境外投资企业的组织架构和运营规则。

可行性研究报告：全面论证投资项目的可行性和潜在收益。

投资资金来源情况说明及资金证明：清晰阐述资金来源及提供相关证明文件。

其他材料：如境外风险管理制度、企业境外安全生产管理制度和应急预案等，提升企业应对境外风险的能力。若企业为国有企业，还需额外提供国资委备案材料、产业布局与投资监管平台截图。若是并购项目，除上述常规材料外，还需提供《境外并购事项前期报告表》和尽职调查报告，为并购决策提供充分依据。

地方商务主管部门会对企业提交的申请材料进行严格审核，审核通过后，由地市级商务主管部递交省级部门审核。审核时间一般为 15 个工作日左右，若遇到重大项目或需要进一步核实情况，审核周期可能会延长。审核通过后，将打印出《企业境外投资证书》，企业可选择至省市商务部门自行领取证书，也可申请代为邮寄送达。

外汇管理局审核环节

银行端申请：在成功取得发改委的项目备案通知书和商务部门的《企业境外投资证书》后，企业需携带相关材料前往外汇管理局指定的银行办理境外直接投资外汇登记。所需材料主要有：

书面申请：详细说明境外投资的背景、目的、投资规模等情况。

《境外直接投资外汇登记业务申请表》：准确填写投资相关信息。

发改委的项目备案通知书或核准文件：证明投资项目已获发改委认可。

商务部门颁发的《企业境外投资证书》：确认企业境外投资的合法性。

境外投资合同或协议：明确投资双方的权利和义务。

企业营业执照副本：核实企业身份。

最近一期经审计的财务报表：展示企业的财务状况和资金实力。

外汇资金来源证明材料：如银行存款证明、理财产品证明等，证实资金来源的真实性和合法性。

其他根据具体情况要求提供的材料：根据不同投资项目的特点，可能会要求补充其他相关材料。

外汇登记办理：银行会对企业提交的材料进行细致审核，重点关注材料的真实性、完整性以及投资项目的合规性。审核无误后，银行将为企业办理境外直接投资外汇登记，并在外汇局相关系统中进行备案登记。完成外汇登记后，企业即可按照规定进行境外投资资金的汇出，正式开启境外投资之旅。

在整个境外投资备案审核流程中，哈尔滨企业需认真准备各项材料，确保材料真实、准确、完整，严格按照各部门的要求和时间节点推进申报工作。同时，密切关注政策动态，以便及时调整投资策略和申报方案，提高备案审核的通过率，顺利实现境外投资目标。