备案到提款：中长期外债合规操作手册
一、外债备案前准备阶段
1. 资格确认
核查企业是否属于"非银行债务人"范畴
确认借款主体是否符合外债管理规定的条件
检查企业外债余额是否在限额内（净资产2倍以内）
2. 材料准备
新经审计的财务报表
企业营业执照复印件
外债合同草案或意向书
资金用途说明及还款计划
董事会或股东会决议文件
二、外债备案登记流程
1. 线上备案
登录国家外汇管理局数字外管平台(ASOne)
填写《外债签约情况表》
上传全套备案材料电子版
2. 备案材料审核要点
借款金额、期限、利率等核心条款
资金用途是否符合规定（不得用于证券投资、房地产投资等限制领域）
还款来源是否明确可靠
3. 获取备案凭证
审核通过后取得《业务登记凭证》
备案有效期一般为6个月（需在此期限内完成签约）
三、外债签约与提款
1. 正式签约
按备案条件签订终外债合同
签约后15个工作日内报送签约信息
2. 开立外债专用账户
凭备案凭证在银行开立外债专户
账户类型选择"外债专户"
3. 资金入账
外债资金必须直接汇入外债专户
入账后5个工作日内办理提款备案
4. 资金使用管理
严格按照备案用途使用资金
留存完整的资金使用凭证备查
禁止擅自改变资金用途
四、存续期管理
1. 定期报告
按季度报送外债资金使用情况
重大变更事项及时报告
2. 还本付息
提前准备还款资金
通过银行办理购汇及支付手续
留存相关交易凭证
3. 外债注销
外债清偿完毕后及时办理注销手续
提交清偿证明等材料
五、合规要点提示
严禁"短债长用"：确保外债期限与实际用途匹配
禁止违规套利：不得通过外债进行套利交易
