中长期外债备案登记申请流程有哪些要点

1.前期准备：

(1)明确融资需求：企业要精准确定自身的融资额度、期限、利率等关键要素，制定详细且符合实际的融资方案，确保外债能够满足企业的发展需求，同时也要考虑自身的还款能力。

(2)评估偿债能力：对企业的财务状况进行全面分析，包括资产负债情况、现金流状况、盈利能力等，以确保在债务到期时能够按时还本付息。可请专业的财务机构或人员进行评估，必要时提供相关的评估报告。

(3)建立风险防控机制：建立健全外债风险防控机制，对外债可能面临的汇率风险、利率风险、信用风险等进行充分评估，并制定相应的应对策略，如采用金融衍生品对冲汇率风险、合理安排资金结构降低利率风险等。

(4)准备申请材料：按照国家发改委及相关部门的要求，准备齐全并规范填写相关表格和文件。常见的申请材料包括企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证等基本证照，银行授信文件、外债计划、还本付息计划等融资相关材料，以及经审计的近三年财务报表、董事会或股东会关于申请外债的决议文件等。

2.提交备案申请：

(1)提交方式：自 2020 年 11 月 1 日起，企业申请中长期外债备案登记需通过国家发展改革委建立的网络系统进行办理345。企业需进入国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道或指定的网络系统进行注册和登录，然后按照系统要求，完整、准确、如实地填报相关信息，并上传准备好的备案材料3。同时，也需将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交。

(2)填写要求：申请表需如实填写企业基本信息、外债项目详情等内容，合同、协议、授信文件等相关支持材料需明确借款金额、期限、利率、用途、还款方式等关键条款。

3.审核与公示：

(1)形式审查：政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员会对申请材料进行形式审查，主要检查材料是否齐全、格式是否符合要求等。审查合格的予以接收，不合格的会通知企业补齐补正材料。

(2)实质复查：承办司局对形式审查合格的材料进行复查，重点关注企业的财务状况、资金用途是否合理、是否符合外债备案登记的条件等。审核时间一般为受理后 3 个月内，如需要补充材料，受理日期为收到所有补充材料之日。

(3)公示环节：审核通过后，国家发改委将在其门户网站上公示企业的备案信息，包括企业名称、融资额度、期限、利率等关键要素。公示期一般为 7 个工作日，期间如有任何异议或举报，可向国家发改委提出。

4.获得备案登记证明：

(1)证明发放：公示期结束后，如无异议或举报被查实，国家发改委将向企业发放《企业借用外债审核登记证明》。企业可在政务服务大厅网上政务服务平台自行下载打印备案登记证明，或根据相关通知要求获取电子版证明。

(2)后续报送：企业在每期发行或提款结束后 10 个工作日内，需向国家发改委报送发行或提款信息。此外，企业还需于每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排等信息。

5.后续管理：

(1)资金使用监管：企业在资金入境后，应严格按照备案内容使用外债资金，确保资金用途与备案相符，不得擅自改变资金用途。建立有效的外债风险防控机制，包括汇率风险、利率风险等的管理措施，并按照规定及时、准确地披露外债相关信息。

(2)变更与撤回管理：如果外债情况发生变化，如拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化等，企业应及时向审核登记机关报告并申请变更。若因融资计划或方案调整等原因需要撤回审核登记申请，也应及时提交撤回申请。