解读杭州企业中长期外债备案登记的相关法规细则

1.申请主体与条件：

(1)申请主体：企业应当由境内控股企业总部（总公司、总行等）向国家发展改革委提交申请。对于杭州的企业来说，在杭的控股企业总部需承担起申请的责任，确保申请的主体资格符合要求。如果企业存在境外子公司等分支机构需要借用外债，也需通过境内控股企业总部进行申请。

(2)基本条件：

1　企业需依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构。这就要求杭州企业在日常经营中要严格遵守国家的各项法律法规，建立完善的内部管理机制，确保企业的组织架构清晰、运营规范。

2　有合理的外债资金需求，用途符合规定，资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制。杭州企业在申请外债时，要明确外债的使用目的，确保资金用于企业的生产经营、项目建设等实体经济领域，并且具备足够的盈利能力和资产规模来偿还外债。

3　企业及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形。这是对企业及其相关负责人的合法性和合规性的严格要求，杭州企业及其负责人要保持良好的经营行为和信用记录。

2.申请材料与流程：

(1)申请材料：

1　申请报告应主要包括企业基本情况、存续外债及合规情况；借用外债必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析；借用外债方案，包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划；外债本息偿付计划及风险防范措施；企业借用外债真实性承诺函等内容。杭州企业在准备申请报告时，要对这些内容进行详细、准确的阐述和分析，为审核部门提供充分的决策依据。

2　除申请报告外，企业还需根据要求提供相关的附件，如营业执照副本、财务报表、借款合同、承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函等。这些附件是对申请报告的有力支撑，企业要确保其真实、有效、完整。

(2)申请流程：

1　线上申报：企业需通过国家发展改革委建立的企业外债审核登记管理和服务网络系统申请外债审核登记、报告有关信息等。杭州企业应熟悉网络系统的操作流程，按照要求准确填写相关信息并上传申请材料。

2　线下提交（如有需要）：对于不适宜使用网络系统的事项，企业可以使用纸质材料提交至相关部门。在提交纸质材料时，要注意材料的格式、份数等要求，确保提交的材料符合审核部门的规定。

3.审核与登记：

(1)审核时限：审核登记机关在受理之日起 3 个月内，对符合规定的审核登记申请，出具《审核登记证明》；对不符合规定的审核登记申请，出具不予审核登记书面通知，并说明不予审核登记的理由。杭州企业在提交申请后，要关注审核进度，及时与审核部门沟通，如有需要补充或修改材料的情况，要积极配合。

(2)证明有效期：《审核登记证明》自出具之日起有效期 1 年，过期自动失效。杭州企业要在证明有效期内合理安排外债的使用和资金的调度，避免因证明过期而影响外债的使用。

4.资金使用与监管：

(1)资金使用：企业需按照备案登记的内容使用外债资金，确保资金用途合规合法。杭州企业在使用外债资金时，要严格遵守申请时所申报的资金用途，不得将资金用于投机、炒作等违规行为，也不得违反国家的法律法规和产业政策。

(2)信息报送：企业应在借用每笔外债后 10 个工作日内，通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息，包括企业主要经营指标和外债借用情况等；在《审核登记证明》有效期届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况。杭州企业要建立健全信息报送制度，按时、准确地报送外债使用信息，以便审核部门进行监管。

(3)重大事项报告：如出现境内外债务偿付风险或重大资产重组等可能影响债务正常履约的重大情况，企业应及时向国家发展改革委报告。杭州企业要密切关注自身的经营状况和外债的偿还情况，一旦发生重大事项，要及时履行报告义务，避免因信息不及时而带来的风险。

5.变更与撤回：

(1)变更申请：完成外债审核登记后发生拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化、需要对《审核登记证明》有关内容进行重大调整等情形的，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请。杭州企业在外债使用过程中，如果需要对已登记的信息进行变更，要提前做好准备，按照规定的程序提交变更申请，并提供充分的理由和相关材料。

(2)撤回申请：企业因融资计划或方案调整等原因，需要撤回审核登记申请的，应及时向审核登记机关提交撤回申请。杭州企业在申请外债过程中，如果遇到特殊情况需要撤回申请，要及时与审核部门沟通，按照要求提交撤回申请，避免因申请未及时撤回而产生不必要的麻烦。