如何顺利完成境外投资 ODI 办理？

要顺利完成境外投资 ODI 办理，需要做好以下几方面工作：

1.前期准备：

1.明确投资主体资格：

1.投资主体应为中国境内依法设立的企业，通常建议企业成立满 1 年以上，以便能提供完整的经审计的财务报表。不过不满一年的企业也并非完全不能办理，具体需结合实际情况判断。

2.企业股东背景清晰，资金来源合法、真实，这是办理 ODI 的基本要求。若资金来源不明确或存在疑问，可能会影响审批结果。

2.进行项目可行性研究：

1.对境外投资项目进行全面的市场调研、技术分析、财务评估等，形成详细的可行性研究报告。报告应包括投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境分析，项目的投资规模、预期收益、风险评估等内容，以证明项目的可行性和合理性。

2.明确投资项目是否符合国家的产业政策和发展方向，对于鼓励类项目，审批相对容易；对于限制类或禁止类项目，则需谨慎考虑或调整投资方案。

3.确定投资资金安排：

1.准备充足的投资资金，并确保资金来源合法合规。资金可以是企业的自有资金、银行贷款或通过其他合规方式获取的资金。需提供相关的资金证明文件，如银行存款证明、贷款合同等。

2.合理规划资金的使用和回流计划，明确境外投资所得利润的分配方式和资金回流途径，以便后续的外汇管理和资金运作。

2.申请材料准备：

1.基本材料：

1.境内投资主体的基本信息资料，如营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证等（已完成三证合一的企业只需提供营业执照）。

2.境内投资主体近一年的财务报表和上一年度的经审计报告，以证明企业的财务状况和盈利能力。

3.相关的董事会决议或股东决议，决议内容应明确投资项目的基本信息、投资金额、投资方式等。

2.项目相关材料：

1.前期工作落实情况说明，包括尽职调查、可研报告、投资资金来源及说明、投资环境分析等内容。尽职调查报告需对境外投资项目的背景、目标企业的基本情况、市场前景等进行详细调查和分析。

2.若为并购项目，还需提交《境外并购事项前期报告表》以及与境外企业签订的并购协议、合同等文件。

3.境外投资项目真实性承诺书，承诺所提交的材料和信息真实、准确、完整。

3.审批流程办理：

1.商务部审批：向企业注册地的省级商务部门提交申请材料，商务部门会对境外投资项目的真实性、合规性进行审核。审核通过后，颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后的规定时间内（一般为 2 年）在境外开展投资活动。

2.发改委备案：将申请材料报送至国家或省级发改委，发改委对项目的投资方向、投资规模等进行备案管理。对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目，可能需要进行核准。

3.外汇管理局备案：在获得商务部的《企业境外投资证书》和发改委的《境外投资项目备案通知书》后，前往银行办理外汇登记手续。银行会根据外汇管理局的相关规定，对企业的境外投资资金进行监管和外汇兑换。

4.后续管理：

1.项目跟踪：在境外投资项目实施过程中，企业应定期对项目的进展情况进行跟踪和评估，及时向国内相关部门报告项目的重大变化和问题。

2.合规经营：严格遵守投资目的地的法律法规和政策要求，依法开展经营活动，避免出现违法违规行为。

3.档案管理：妥善保存境外投资项目的相关文件和资料，以备后续的审计、检查和监管。