吐鲁番企业境外投资备案的详情介绍

吐鲁番企业境外投资备案需要经过多个部门的审批，以下是详细介绍：

1.备案的定义与意义：

1.定义：境外投资备案（ODI）即境外直接投资，指吐鲁番市内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2.意义：这是企业合法进行境外投资活动的必要手续，能够保障企业境外投资行为的合规性，确保资金出入境安全，也有利于企业打通境外融资上市的渠道，增强企业在国际市场的竞争力。

2.主管部门及职责：

1.国家发展改革委：负责对境外投资项目进行核准或备案管理。主要审核项目是否符合国家的产业政策、投资方向，以及项目的可行性、合理性等。

2.商务部门：商务部门负责《企业境外投资证书》的办理，对企业境外投资的行为进行管理和监督，确保企业的投资活动符合相关法律法规

3.外汇管理局：企业在完成发改委和商务部门的备案审批后，需要到外汇管理局进行外汇登记。外汇管理局主要负责监管企业的外汇资金流动，确保资金的使用符合相关规定

3.申请条件

1.主体要求：投资主体应为吐鲁番市内依法成立的企业。通常成立时间需满一年以上（不满一年的企业，无法提供完整经审计的财务报表的，一般较难通过审批）。

2.财务状况：企业需具有较好的财务状况，最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损；净资产回报率最好高于 5%，同时资产负债率最好低于 70%。

3.股东背景及资金来源：企业应能够清晰说明境内股东或合伙人背景、资金来源（如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金），以确保境外投资项目的真实性。

4.所需材料：

1.新设企业材料：

1.《境外投资备案表》：详细填写境外投资企业的基本信息、投资金额、股权结构等内容。

2.境外投资真实性承诺书：企业需承诺所提供的信息和材料真实、准确、完整。

3.营业执照复印件：提供吐鲁番企业的营业执照副本复印件，以证明企业的合法身份。

4.相关董事会决议或出资决议：证明企业内部已通过投资境外企业的决策。

5.对外投资设立的企业章程：包含境外企业的组织架构、经营范围、股东权利义务等内容。

6.可行性研究报告：对境外投资项目的市场前景、经济效益、风险评估等进行分析和论证。

7.投资资金来源情况说明及资金证明：说明投资资金的来源，并提供相关的资金证明文件，如银行存款证明、贷款合同等。

8.投资环境分析评价：对境外投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境进行分析和评价。

9.其他材料（如境外风险管理制度、企业境外安全生产管理制度和应急预案等）：根据实际情况，可能需要提供企业的境外风险管理制度、安全生产管理制度和应急预案等文件。

2.并购企业材料（除新设材料外）

1.《境外并购事项前期报告表》：在进行境外并购前，需向相关部门提交前期报告表。

2.尽职调查报告：对并购目标企业进行全面的尽职调查，包括财务状况、经营情况、法律风险等方面，并出具尽职调查报告。

5.办理流程：

1.准备申报材料：企业按照要求准备相关材料，并确保材料的真实性、准确性和完整性。一般准备材料需要 7 - 10 个工作日。

2.申报材料签字盖章：企业对申报材料进行签字盖章，确认材料的有效性。此步骤需要 2 - 3 个工作日。

3.线上申报：目前发改委和商务部门均可进行线上申报。申报后，相关部门会对材料进行审核。

4.受理与审核：

1.发改委审核：发改委对项目的可行性、合规性等进行审核，审核时间一般为 7 - 14 个工作日。

2.商务部门审核：商务部门对企业的境外投资行为进行审核，审核时间一般为 7 个工作日。

5.修正（如有需要）：如果相关部门提出修改意见，企业需要根据意见对申报材料进行修正，时间不定。

6.出证：审核通过后，企业可获得发改委的《境外投资项目备案通知书》及商务部的《企业境外投资证书》。

7.外汇登记：企业凭借上述证书到外汇管理局进行外汇登记，审核时间一般为 7 - 20 个工作日。

6.证书有效期与后续管理：

1.证书有效期：《企业境外投资证书》的有效期为 2 年。自领取证书之日起 2 年内，企业未在境外开展投资的，证书自动失效。

2.后续管理：企业在境外投资过程中，应定期向相关部门报送投资项目的进展情况、财务状况等信息，以便相关部门进行监管和管理。同时，企业应遵守境外投资目的地的法律法规，维护国家和企业的利益。