境外投资 ODI 备案全流程解析

境外投资 ODI 备案全流程主要包括以下环节：

前期准备

确定投资项目：企业需明确境外投资的具体项目，包括投资目的地、投资规模、投资行业等详细信息，并进行充分的市场调研和项目可行性分析，形成可行性研究报告。

内部决策：企业内部要按照公司章程和相关规定，履行决策程序，如召开股东会或董事会，形成同意境外投资的决议文件，并明确投资资金来源等。

准备申请材料：通常需要准备的材料有企业法人营业执照、公司章程、财务审计报告、境内公司法人及相关人员身份证复印件、境外公司章程及翻译件、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价、境内外产品简述及相关资质证书等，若为并购项目，还需出具并购相关合同、协议、尽职调查报告以及银行出具的自有资金证明等。

发改委立项核准或备案

提交申请：企业向所在地省级发改委部门提交境外投资项目的申请材料，包括项目申请书、可行性研究报告、投资主体注册登记证明文件、投资主体最新经审计的财务报表等，同时需在国家发改委指定的管理系统中进行网上申报。

审核与反馈：发改委部门会对申请材料进行审核，重点关注投资项目是否符合国家产业政策、宏观调控政策、境外投资政策以及国家发展战略等。如果材料不完整或存在问题，发改委将通知企业补充或修改。

核准或备案：根据投资项目的性质、规模和敏感程度等，发改委将作出核准或备案的决定，并颁发相应的核准文件或备案通知书。

商务部门审批发证

网上申报与提交材料：企业在获得发改委的核准或备案文件后，需通过商务部 “对外投资合作信息服务系统” 进行网上申报，并向当地省级商务部门提交书面申请及相关附件材料，包括境外投资备案表、投资主体营业执照、境外投资证书复印件等。

审核与审批：商务部门会对申请材料进行审核，审查投资主体的资格、投资项目的真实性和合规性等，还会关注投资项目对我国国家利益和国家安全的影响。对于符合要求的申请，商务部门将予以核准或备案，并颁发《企业境外投资证书》。

外汇管理局备案

外汇登记：企业在取得商务部颁发的《企业境外投资证书》和发改委的核准文件或备案通知书后，需到所在地外汇管理局办理境外直接投资外汇登记手续，提交相关材料，如境外投资备案表、企业营业执照、组织机构代码证、《企业境外投资证书》等。

银行放汇：外汇管理局审核通过后，会向企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业可凭此证到银行办理外汇资金的汇出手续，银行将根据外汇管理局的相关规定，对企业的外汇资金进行监管和审核，确保资金的合法合规使用。