中长期外债备案申请办理流程指南

前期准备

政策研究：深入学习《企业中长期外债审核登记管理办法》等相关政策法规，了解国家对中长期外债的管理要求、支持方向，以及不同行业、不同类型企业的备案登记细则，关注政策的更新变化 。

自我评估：全面审视企业自身条件，确认是否满足申请资格。比如核查主体资格，确保企业依法设立、合法存续、经营状况良好且公司治理机制完善；审查信用状况，保证企业及其控股股东、实际控制人无不良信用记录；分析财务状况，通过资产负债率、现金流、盈利能力等指标，评估企业的偿债能力。

确定融资方案：结合企业发展战略与资金需求，明确外债规模、期限、利率、还款方式等关键要素。例如，计划扩大生产规模的企业，根据项目预算和预期收益确定借款金额和还款期限；若企业面临汇率波动风险，可考虑选择合适的浮动利率或固定利率外债产品。

准备申请材料：

基本资料：准备企业营业执照副本、组织机构代码证（如适用）、税务登记证（如适用）、公司章程复印件，以及股东结构信息 。

财务报表：提供近三年经审计的财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表，用以证明企业的财务实力和偿债能力。

外债相关材料：准备外债借款合同草案，明确借款金额、期限、利率、还款方式、担保方式等；如有担保，需提供担保合同；若用于特定项目，还需准备项目可行性研究报告、立项批复文件、环境影响评价报告等 。

其他材料：如企业信用报告、真实性承诺函等，承诺申请材料真实有效。

提交申请

网上登记：登录国家发展改革委指定的网上政务服务平台或外债备案登记申报系统，按系统提示注册并登录。如实、准确、完整地填写企业基本信息、外债项目详情、资金用途等内容，并上传准备好的申请材料扫描件或照片。

报送纸质材料：完成网上登记后，将纸质版材料报送至政务服务大厅或指定地点。纸质材料需加盖企业公章，确保与网上提交的材料一致 。

审核流程

形式审查：政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员对材料进行形式审查，检查材料是否齐全、格式是否规范、签字盖章是否完整等。审查合格的予以接收，不合格的将通知企业补充或更正 。

实质审查：承办司局收到申请材料后，对申请材料进行复审。重点审查企业的借款需求合理性、财务状况稳健性、项目可行性、还款能力可靠性等。审查合格的予以受理，不合格的将通知企业补充材料或说明情况 。

审核决定：受理后，承办司局审理申请材料内容并作出备案决定。对于材料内容存在错漏的，承办司局将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。

审核时间：一般自受理之日起 3 个月内完成审核，特殊情况可能会延长。

获取证明

结果通知：备案结果信息通过短信、系统通知等形式告知企业。

证明领取：审核通过后，企业获得《企业借用外债审核登记证明》。中央管理企业和金融机构的备案登记证明通过文件交换系统送至集团总部；地方企业的送至省级发改委，企业可前往领取或按通知要求获取 。

后续管理

合规使用资金：严格按照备案登记的资金用途使用外债资金，不得擅自改变用途或挪作他用。例如，若备案资金用于项目建设，就只能用于该项目的土地购置、设备采购、工程建设等相关支出。

定期报告：定期向相关部门报告外债资金的使用情况、还款进度等。报告内容应真实、准确、完整，一般按季度或年度报送 。

风险管理：关注外债的利率水平和汇率波动，制定合理的风险管理策略。如通过开展套期保值业务、签订远期外汇合约、利率互换合约等，有效规避和对冲汇率风险和利率风险；合理控制外债规模，优化外债结构，避免过度负债。

变更登记：如出现外债余额变化、外债合同变更（如借款期限延长、利率调整、还款方式改变等）、资金用途变更等情况，企业需及时办理变更登记手续。