境外投资备案是企业 “走出去” 开展海外投资的重要前置程序，遵循规范流程、满足各项要求，才能确保备案顺利完成。

前期准备

项目规划与调研：深入研究投资目的地的政治、经济、文化、法律环境，以及行业发展趋势。例如投资新兴市场的制造业，需评估当地劳动力成本、政策稳定性、基础设施状况等，同时调研行业竞争格局，为项目可行性提供依据。

资金筹备与证明：明确投资资金来源，如自有资金、银行贷款等，并准备好相应资金证明文件。若部分资金来源于银行贷款，需提供贷款意向书等文件，证明资金的可获得性与合法性。

备案步骤

商务部门备案或核准：

备案情形：多数不涉及敏感国家和地区、敏感行业的投资适用备案管理。企业需登录 “境外投资管理系统”，在线填写并打印《境外投资备案表》，同时准备营业执照复印件、对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）、相关董事会决议或内部决议、前期工作落实情况说明（含可研报告、投资资金来源说明、投资环境分析评价等）、境外投资真实性承诺书等材料。以投资一家海外贸易公司为例，按要求准备好这些材料后，报至企业经营所在地设区市商务局初审和转报。

核准情形：若投资涉及敏感国家和地区（如与我国未建交国家、受联合国制裁国家）、敏感行业（如限制出口产品或技术相关行业），实行核准管理。除备案所需材料外，还需提交申请书（涵盖投资主体情况、境外企业名称、股权结构等详细内容），涉及敏感行业的，需提供有关部门对境外投资所涉限制出口产品或技术准予出口的材料。目前，核准由商务部直接办理，企业需将材料递交或邮寄至指定窗口。

发改部门备案或核准：

备案：由国家发展改革委备案的境外投资项目，企业需提交备案申报文件和项目备案申请表及附件（一式 3 份，并附电子版光盘）。申报文件和申请表有特定格式要求，企业可参考相关规定准备。

核准：由国家发展改革委核准或由其提出审核意见报国务院核准的境外投资项目，提交的核准申请材料应包括核准申报文件和项目申请报告及附件（一式 3 份，并附电子版光盘）。省级政府发展改革部门或中央管理企业按要求提交不同内容的申报文件，项目申请报告可自行编制或委托有资质的第三方机构编制。

外汇部门 ODI 登记：在完成商务和发改部门的备案或核准后，企业前往外汇部门进行 ODI（对外直接投资）登记。需提交《境外直接投资外汇登记业务申请表》、营业执照、商务部门颁发的《企业境外投资证书》或发展改革委出具的项目核准文件或备案通知书等材料，以完成外汇登记手续，确保投资资金能合规汇出。

注意事项