申请前准备
主体资格自查：投资主体必须是在中国境内依法设立的企业或其他经济组织。企业要确保自身具备良好的财务状况，如资产负债率合理、盈利稳定，同时拥有合规的经营记录，无重大违法违规行为，具备与投资项目相匹配的投资能力，以此证明自身有实力开展境外投资。
项目合规评估：项目需严格契合国家法律法规、产业政策以及外交政策。一方面，要避开敏感国家和地区，像与我国未建交、受联合国制裁的国家；另一方面，不能涉足敏感行业，例如限制出口产品或技术相关行业。若计划投资海外制造业项目，要保证项目在生产工艺、环保标准等方面符合国内产业政策导向，不触碰禁止投资的 “红线”。
备案情形：若投资不涉及敏感国家、地区和行业，企业应登录 “境外投资管理系统”。在系统内仔细填写并打印《境外投资备案表》，同时精心准备营业执照复印件、对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议）、相关董事会决议或内部决议、前期工作落实情况说明（涵盖可研报告、投资资金来源说明、投资环境分析评价等）以及境外投资真实性承诺书等材料。完成后，将这些材料报至企业经营所在地设区市商务局进行初审和转报。
核准情形：若投资涉及敏感情况，实行核准管理。除了备案所需的全部材料外，企业还需额外提交申请书，申请书应详细阐述投资主体情况、境外企业名称、股权结构等内容。若涉及敏感行业，还得提供有关部门对境外投资所涉限制出口产品或技术准予出口的材料。目前，此类核准工作由商务部直接负责，企业需按要求将材料递交或邮寄至指定窗口。
备案：若项目由国家发展改革委备案，企业需提交备案申报文件和项目备案申请表及附件（一式 3 份，并附电子版光盘）。备案申报文件和申请表都有特定格式要求，企业需严格参照相关规定认真准备，确保符合规范。
核准：若项目由国家发展改革委核准，或需由其提出审核意见报国务院核准，企业要提交核准申报文件和项目申请报告及附件（一式 3 份，并附电子版光盘）。省级政府发展改革部门或中央管理企业按不同要求提交申报文件，项目申请报告既可以由企业自行编制，也可委托有资质的第三方机构编制。特别要注意的是，涉及敏感国家、地区或行业的境外投资项目，若中方投资额 20 亿美元及以上，需由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准 。
审批时间：各部门审批时间有所不同。商务部门备案，若材料齐全合规，设区市商务局初审及转报通常较快，商务部审批一般在规定工作日内完成；发改部门备案，从提交申请到获得备案通知书，需遵循规定流程与时间；核准项目的审批时间相对较长，涉及复杂评估与审核环节。
结果通知：审批通过，企业将收到商务部门的《企业境外投资证书》、发改部门的备案通知书或核准文件，以及外汇部门完成 ODI 登记的确认。若审批未通过，相关部门会书面说明理由，企业可根据意见补充材料、调整方案后重新申报 。
后续监管：完成备案审批后，企业需接受相关部门的后续监管，要按规定报送投资项目进展、资金使用等情况，确保投资活动按备案内容开展，若有重大变更，需及时办理变更手续 。
