企业申请境外投资 ODI 备案全流程指南

企业申请境外投资 ODI 备案全流程如下：

1.前期准备：

1.明确投资规划：企业需确定境外投资的项目内容、投资目的地、投资规模、投资方式以及预期收益等，制定详细的投资计划和商业计划书。计划书应包括市场分析、投资可行性研究、项目预期收益等内容，以证明投资的合理性和可行性。

2.了解目标国家政策法规：对投资目标国家或地区的政治、经济、法律、文化等环境进行深入了解，包括投资准入政策、税收政策、劳动法规、环保要求等，确保投资项目符合当地的法律法规和政策要求。

3.准备相关材料：通常需要准备的材料如下：

1.境内公司材料：

1.企业营业执照副本，需提供清晰的复印件并加盖企业公章。

2.境内企业资信证明，一般为银行出具的存款证明，证明书上的余额需要大于投资额。

3.近一年经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，由具备资质的会计师事务所出具，用于证明企业的财务状况。

4.公司相关的董事股东会决议或者出资决议，体现企业内部对境外投资的决策过程。

5.境外投资真实性承诺书，承诺所提供的申请材料真实、准确、完整。

2.境外投资项目材料：

1.对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议），明确投资双方的权利义务、投资金额、股权结构等关键条款。

2.前期工作落实情况说明，包括尽职调查、可行性报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估等。

3.如果是并购类的对外投资，需提交《境外并购事项前期报告表》。

2.发改委立项备案：

1.提交申请：根据投资金额、行业以及目标企业所在地区等因素，向国家发改委或地方发改委提交申请材料。申请材料应包括《境外投资备案表》、请示文件、真实性承诺书以及其他相关证明文件等。

2.审核与批复：发改委对申请材料进行审核，主要审查项目的合规性、是否符合国家产业政策和境外投资导向等。审核通过后，发放核准文件或备案通知书。对于一些重大投资项目或涉及敏感国家和地区的项目，发改委可能会进行更加严格的审查

3.商务部审批发证1：

1.申请：将发改委的核准或备案文件以及其他相关材料提交给商务部门（商务部或地方商务主管部门），申请《企业境外投资证书》。申请材料可能包括公司基本信息、投资计划、公司章程、董事会决议、财务报表等。

2.审批：商务部门对境外投资的真实性、合法性、合规性进行审查，包括对投资项目的商业合理性、境外企业的股权结构等方面进行审核。

3.发证：审核通过后，商务部门发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后的规定时间内（一般为 2 年）在境外开展投资活动

4.外汇管理局备案：

1.登记申请：企业在获得发改委和商务部的批准文件后，到所在地银行办理外汇登记手续。银行会将相关信息报送外汇管理局，由外汇管理局进行监管。

2.审核与备案：外汇管理局对企业的外汇登记申请进行审核，主要审查资金来源的合法性、投资金额与备案金额的一致性等。审核通过后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》

5.境外投资实施与后续管理：

1.境外投资：完成上述备案手续后，企业可以按照投资计划将资金汇出境外，开展投资活动。在境外投资过程中，企业应按照当地的法律法规和投资协议的要求，进行项目建设、运营管理等工作。

2.后续报告：企业应定期向商务主管部门、外汇管理部门等报送境外投资项目的运营情况报告，以便相关部门对境外投资活动进行跟踪和监管。同时，企业还应及时处理可能出现的问题和风险，确保境外投资项目的顺利进行。