企业境外投资 ODI 备案的流程是什么

企业境外投资 ODI 备案流程主要分为三个环节。首先是发改委立项，向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。其次是商务部审批发证，商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书 2 年在境外开展投资。然后是外汇管理局备案，银行放外汇，外管局监管。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。具体来说，企业需要在商务部系统递交企业信息，并准备好带有国内公司公章的纸质材料交到经贸委窗口，审核通过后领取证书，同时还会有一份报到表，需在大使馆开展注册登记，盖大使馆公章后将回执单交到经贸委。完成以上三个环节，企业就完成了境外投资的备案。

企业境外投资 ODI 备案，即境外直接投资备案，是中国企业在进行海外投资时必须办理的手续。

ODI 是境外投资备案的简称，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。例如，境外新设公司，必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司；境外并购公司，以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。

ODI 备案登记有诸多优点。首先，具有合法合规性，确保投资活动的合法性和合规性。其次，企业能够合法合规地完成资金从国内流出，或在不将资金出境的情况下，在境外获得外币。备案后的企业更容易享受投资政策或税务优惠，这有助于加速企业的资本积累，进入国际市场，增加商业机会。同时，备案后企业可以更轻松地与境外客户进行业务转账，降低转账手续和成本，使得境内资金合法合规地流出，海外利润也能合规地汇入。此外，ODI 备案有助于提升国内企业的形象，增加其附加价值，企业还能充分借鉴国外先进的技术和管理经验，提升竞争力，实现可持续发展。通过 ODI 备案可以帮助企业更有效地使用资源和市场，避免国外的贸易壁垒，未来境外资金回流到国内进行投资，企业还将享受政府提供的资金补贴。

根据相关规定，境外投资项目被分为鼓励类、限制类和禁止类。鼓励类包括基础设施业、产能和设备业、高新技术和先进制造业、能源资源、农业以及一带一路投资等；限制类包括房地产业、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部等；禁止类涉及未经国家批准的军事工业核心技术和产品输出、使用我国禁止出口的技术、工艺、产品、赌博业、色情业等。

需要进行 ODI 申请的企业包括海外直接投资、并购及扩张需求的企业，意向去 “一带一路” 等国家投资设立工厂及贸易基地的企业，返程投资，海外上市（红筹 / VIE 架构搭建）以及跨境电商业务开展的企业。

ODI 备案申请流程主要包括商务厅核准备案、发改委核准备案和银行部门外汇审核。具体流程为：准备阶段需进行市场调研、选址考察、法律咨询和财务分析等；提交申请时要准备项目方案、法人资格证明、董事会及股东会决议、申请书等材料并提交至所在地商务主管部门；初审和备案阶段，商务主管部门初审通过后上报更高部门复审，备案通过后企业可进行下一步操作；外汇登记和资金汇出阶段，企业向外汇管理局提交 ODI 备案证明及资金使用计划，在指定银行开设境外投资专用账户，将资金从国内账户汇至境外投资账户；最后实际投资和运营阶段，企业在境外完成公司注册及相关手续，启动境外投资，开始工厂的建设与运营。

ODI 的有效期是两年，如果在两年之内没有相适应的项目了，该证书就作废，届时如果有新的项目，企业需要重新办理 ODI 投资备案。中资企业在香港办理完注册登记手续之日起 30 天内，应向中央政府驻港联络办经济部报到登记。如果是在非香港的其他地区或国家办理的企业注册登记手续，正常是在大使馆报道。办理报到登记应提交《境外中资企业 (机构) 报到登记表》原件、《企业境外投资证书》复印件、新设香港公司的《公司注册证书》复印件、新设香港公司的《商业登记证》复印件等材料。审查重点主要包括境内企业运营情况审查、投资资金来源审查以及境外投资项目审查。