东营企业办理境外投资备案需要做哪些条件?
东营企业办理境外投资备案,需要满足以下条件:
1.基本要求:
1.主体合法:投资主体应为在东营市境内依法成立的企业,如有限责任公司、股份有限公司等,能够独立承担民事责任。
2.材料合规:申请材料需齐全、如实完整,符合法定形式,且不存在提供虚假材料等违规行为。
2.成立时间与财务状况:
1.成立时间:企业最好成立满一年以上。成立时间不满一年的企业,通常因无法提供完整的经审计的财务报表,较难通过审批部门的核准或备案,但特殊情况除外。
2.财务状况:企业应具有良好的财务状况,最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损,且净资产回报率建议高于 5%,同时资产负债率低于 70%。若企业财务状况不佳,可能难以支撑境外投资项目,也会影响备案审批的通过。
3.投资项目相关要求:
1.行业合规:境内公司的业务不能属于限制或禁止的行业清单。例如,房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类(非金融企业的境外投资除外)等行业的境外投资,受到较为严格的限制
2.投资行为符合定义:境内企业需通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益。
3.投资目的合理:境外投资项目应具有合理的商业目的和明确的经营计划,具备一定的可行性和可持续性,而非出于投机或不合法的目的。
4.资金与股东方面:
1.资金来源合法:股东的背景和资金的来源必须合法和真实,例如为自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金。
2.股东背景清晰:能够清晰说明境内股东或合伙人的背景情况,以便相关部门审查投资主体的可靠性和合规性