企业办理ODI 备案需要哪些审核步骤?

企业办理 ODI 备案通常需要经历发改委、商务部、外汇管理局等多部门的审核，各部门审核步骤如下：

1.发改委审核步骤：

1.注册与填报：企业登录全国投资项目在线审批监管平台，完成用户名注册。中央企业用户注册申请由国家发改委受理，地方企业由省发改部门受理。注册成功后，企业填报境外投资项目备案表，详细录入投资主体信息、境外投资目的地、投资金额、投资方式、资金来源等关键信息，并按要求上传相关附件，如投资主体营业执照副本、公司章程、财务报表、投资决策文件、项目申请报告（核准项目）等 。

2.形式审查：备案系统根据填报的企业类型、注册地和项目中方投资额等信息，自动分送国家发改委或相关省级发展改革部门受理。受理部门首先进行形式审查，检查企业提交的材料是否齐全，如是否遗漏关键文件；格式是否合规，如文件的排版、签字盖章是否符合要求；内容是否完整，各项信息是否准确无误。若材料存在问题，发改部门会及时反馈，要求企业补充或修正 。

3.实质审查：在形式审查通过后，进入实质审查阶段。审核人员评估投资项目是否符合国家产业政策，判断项目是否属于国家鼓励、限制或禁止的投资领域；分析项目是否存在敏感因素，如是否涉及敏感国家和地区、敏感行业；审查投资主体是否具备相应的投资能力和风险承受能力，通过分析企业的财务状况、经营业绩、管理水平等方面来判断 。对于敏感类项目或中方投资额较大的项目，发改委可能会征求相关部门意见，组织专家进行论证，或要求企业提供更详细的补充材料 。

4.结果告知：审核完成后，发改部门及时告知企业审查结果。对于通过审核的项目，出具纸质《项目备案通知书》；对于未通过审核的项目，明确告知企业未通过的原因，如不符合产业政策、投资主体能力不足等 。

2.商务部审核步骤：

1.在线申报：企业通过 “境外投资管理系统” 按要求填写并打印《境外投资备案表》（备案项目）或《境外投资申请表》（核准项目），加盖企业印章后，连同其他相关材料，如企业营业执照副本、投资协议或章程、董事会决议、前期工作落实情况说明等，一并上传至系统 。

2.初步审核：地方商务主管部门收到企业申报材料后，进行初步审核。主要审查材料的完整性和合规性，如申请表格填写是否规范、材料是否齐全、签字盖章是否有效等。若材料不齐全或不符合法定形式，商务主管部门在 3 个工作日内一次告知申请企业所需补正的全部内容 。

3.征求意见（核准项目）：对于涉及敏感国家和地区、敏感行业的核准项目，商务部门需征求我驻外使（领）馆（经商处室）意见。驻外使（领）馆（经商处室）自接到征求意见要求之日起 7 个工作日内回复 。

4.最终审核与发证：省级商务主管部门在受理地方企业核准申请后对申请进行初步审查，并在 15 个工作日内（包含征求驻外使（领）馆（经商处室）意见的时间）将初步审查意见和全部申请材料报送商务部。商务部应当在受理中央企业核准申请后 20 个工作日内（包含征求驻外使（领）馆（经商处室）意见的时间）作出是否予以核准的决定 。对于备案项目，主管部门自收到《备案表》之日起 3 个工作日内予以备案并颁发《企业境外投资证书》；对于核准项目，审核通过后颁发相关核准文件 。

3.外汇管理局审核步骤（目前由银行直接审核办理，外管局间接监管）：

1.材料提交：企业在获得发改部门和商务部门的核准或备案后，到注册地银行办理境外直接投资外汇登记，提交《境外直接投资外汇登记业务申请表》、《企业境外投资证书》、投资合同或协议、外汇资金来源情况说明、资金使用计划等材料 。若发生前期费用汇出，还需提供相关说明文件及汇出凭证 。

2.银行审核：银行对企业提交的材料进行审核，主要审查外汇资金来源的合法性，如资金是否为企业自有资金、银行贷款是否合规等；资金使用计划的合理性，确保资金使用符合投资项目需求；以及境外投资合同或协议的真实性和合规性 。银行通过外汇局资本项目信息系统为境内机构办理境外直接投资外汇登记手续 。

3.外管局监管：外汇管理局及其分支机构通过银行对直接投资外汇登记实施间接监管。若发现企业存在外汇违规行为，外汇管理局有权进行调查和处理 。