详解中长期外债备案登记申请流程与材料

1.申请流程：

(1)准备备案材料：

1　企业需要收集并整理各类相关文件，包括企业基本情况材料、财务状况材料、融资计划相关材料以及可能的其他补充材料等，以证明企业的资质、还款能力以及外债使用的合理性。

2　企业基本情况材料有营业执照、组织机构代码证、税务登记证等基础证照，以及企业章程、内部决议文件等，用于证明企业的合法经营身份和内部决策程序的合规性。

3　财务状况材料主要是企业近三年经审计的财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以便评估企业的财务状况和偿债能力。

4　融资计划相关材料需详细说明外债的用途、规模、期限、利率等，以及资金回流计划和还款计划，让审核部门了解外债的使用安排和企业的还款规划。

5　若涉及特定项目，还可能需要项目可行性研究报告、环保批复、行业主管部门意见等其他补充材料。

(2)线上注册及申报：

1　自 2020 年 11 月 1 日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过国家发展改革委建立的网络系统进行办理。企业需进入国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道或指定的网络系统进行注册和登录。

2　按照系统要求，完整、准确、如实地填报相关信息，并上传准备好的备案材料。

(3)提交申请：企业完成线上填报后，需将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交。提交时，应确保材料的真实性和完整性，并且建议保留好提交的凭证和记录。

(4)审核与反馈：

1　形式审查：政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员会对申请材料进行形式审查，主要检查申请材料是否齐全、格式是否符合要求等。审查合格的予以接收，不合格的会通知企业在规定时间内补充或修改。

2　复审与受理：承办司局收到申请材料后，会对申请材料进行复审，进一步审核材料的真实性、合法性以及企业的资质和外债申请的合理性等。审核合格的予以受理。

3　审核登记机关受理之日起，通常会在一定时间内（如 3 个月内）对申请进行审核，并出具审核结果。对于需要补充材料的，会及时通知企业进行补充。

(5)取得备案证明：若企业的备案申请获得批准，相关部门将出具备案证明，如《企业借用外债备案登记证明》。企业在获得备案证明后，即可按照备案计划进行外债融资活动。

(6)后续管理：企业在获得备案后，还需进行后续管理，包括定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等，以及及时处理可能出现的风险问题。

2.申请材料：

(1)基础材料：

1　企业法人营业执照副本复印件，用于证明企业的合法经营资格。

2　法定代表人身份证明文件，如身份证等，确认企业法定代表人的身份信息。

3　外商投资企业批准证书或外国（地区）企业营业执照复印件（若适用），如果企业是外商投资企业或境外企业在境内的分支机构，需提供相关的批准证书或营业执照复印件。

(2)财务相关材料：

1　经审计的企业财务报表，包含资产负债表、利润表和现金流量表等，用于评估企业的财务状况和偿债能力。

2　还款来源证明，说明企业未来偿还外债的资金来源，如企业的经营收入、资产处置等方面的计划和预期收益等。

(3)外债相关文件：

1　外债申请报告，涵盖企业基本情况、外债用途、规模、期限、还款计划等核心内容，详细阐述企业借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析等。

2　借款合同、担保合同及付款凭证等金融类协议的复印件（若有），明确外债的各项具体条款、担保方式和责任等。

3　境外发债相关文件（若涉及），如承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函（若为境外发行债券）。

(4)项目相关材料（若有具体项目支持外债申请）：项目批准文件或者项目备案证明复印件，证明项目的合法性和可行性。

(5)其他材料：

1　企业借用外债真实性承诺函，由企业主要决策人员签字确认，承诺所提交申请材料的真实性。

2　外债监管系统要求提交的其它文件，根据国家发展改革委的具体要求提供其他相关文件或信息。